Bijlage 1 Toelichting Reserves

De door PS vastgestelde Nota budgetbehoefte geeft een gemiddeld jaarbudget voor beheer en onderhoud. Door de toestandsafhankelijke aanpak van het onderhoud, waarbij het areaal op het economisch meest rendabele moment wordt onderhouden, ontstaan pieken en dalen in de jaarlijkse uitgaven. Bij het Kaderbesluit infrastructuur 2016 is besloten een egalisatiereserve te vormen om deze schommelingen op te vangen en voor de provinciale begroting een gelijkmatige lastenontwikkeling te presenteren. De egalisatiereserve Beheer en onderhoud is per 2016 ingesteld. Eens in de vier jaar wordt de meerjarige budgetbehoefte voor het dagelijks en planmatig beheer en onderhoud berekend en aan PS voorgelegd.
De looptijd van de egalisatiereserve is doorlopend.

Voor 2025 was een bedrag van € 44,5 mln aan onttrekkingen begroot. Zie ook de toelichting bij de Toevoegingen.

De toevoeging aan de egalisatiereserve bedraagt € 49 mln in 2025. De overgang naar de regioaanpak en de technische staat van het wegenareaal geeft in 2025 minder aanleiding voor het uitvoeren van planmatig onderhoud. Dit betekent dat er minder dan gemiddeld exploitatiemiddelen nodig zijn in 2025. Vanaf begrotingsjaar 2026 wordt weer meer planmatig onderhoud uitgevoerd, o.a. aan het wegenareaal en beweegbare kunstwerken, dan aan structurele middelen beschikbaar is. De Egalisatiereserve daalt hierdoor. Vanaf 2037 is het eerste grote planmatig onderhoud aan de Rijnlandroute voorzien. Dit zal een fors beslag leggen op de middelen in de Egalisatiereserve. Het onderhoudsprogramma wordt jaarlijks opnieuw berekend op basis van de actuele onderhoudsprogrammering. Dit kan leiden tot verschuivingen in de inzet van middelen in de tijd. Gedurende de looptijd van de begroting daalt de egalisatiereserve met circa € 61 mln.

De middelen zijn bestuurlijk verplicht om het door PS vastgestelde kwaliteitsniveau voor het beheer en onderhoud te kunnen handhaven zoals is vastgesteld bij de Nota Onderhoud Kapitaalgoederen 2024.

Ultimo 2025 bedraagt de omvang van de reserve € 159,7 mln. Deze daalt per ultimo 2039 naar € 1,2 mln. De middelen in de reserve zijn volledig beklemd.